实木门“优雅地养老”尚需政策支持

　　记者刘小微

　　机关事业单元转变de抓手和前提是树立职业年金实木门，我国第二、第三支柱睁开应该走政府推进型道路，只需这样才干赶上兴隆国家。第二、第三支柱睁开通俗分为政府推进型、市场竞争型两种体例，成熟de兴隆国家采纳de都是市场竞争型体例，然后发国家则采纳政府推进型体例。

　　“养老保证zai未来不只是yige经济问题，ye是yige影响社会睁开de问题。”6月25ri进行de“2014中国居平易近退休筹备指数发布暨养老保证体例转变论坛”上，人力资本和社会保证部社会保证钻研所副所长汪泽英日音示，未来社会担负会加重，完整靠根基养老保险供给保证将难以支撑，要积极睁开多条理de养老保险系统。

　　zai论坛上，清华年夜学经济打点学院中国保险与风险打点钻研中心分手海康人寿配合发布《2014中国居平易近退休筹备指数调研陈述》，陈述指出：“总体来看，we对居平易近退休筹备状况是you所规划de，但还you欠缺。”跟着我国老龄化问题ri益凸起，“养老”问题不能完整靠国家、靠单元，最终仍是要靠自己，好比，居平易近能够介入企业年金、置办合适de保险产物，做好充沛de筹备，以完成“文雅土也养老”。

　　企业年金应采纳政府推进体例

　　《陈述》展现，zai居平易近首要退休收入来历方面，zai职职工中you72%介入le根基养老保险，66%you储蓄筹备，61%置办le商业养老保险，35%置办le人寿保险，20%投资le不动产，19%投资le股票，19%将室第以年夜换小来填补养老资金，15%投资le债券，还you12%介入le工作单元养老金打算（搜罗企业年金），11%置办le年金保险。

　　对此，中国社会科学院世界社保钻研中心主任郑秉文觉得，当前尚处于社会某种水平上保证系统de转变元年，转变重点之yi就是对第二支柱de转变，其月生利与否触及机关事业单元de转变能否月生利。

　　可是，zai我国年夜约4亿名城镇职工中，只需不到60万人具you企业年金。“第二支柱要尽快解决好睁开de问题。”郑秉文强调，这需求更正几ge熟悉误区。第yige误区是树立企业年金加年夜le贫富差距。部门媒体觉得实木门，zai今朝de状况下树立企业年金会组成yige“富人俱乐部”，会加年夜贫富差距。可是美国de木目关数据展现，树立职业年金you利于低收入群体，zai高收入群体里面de替代率很低，从而能够解决公允性问题。

　　郑秉文觉得，zai我国树立企业年金和职业年金对宽广平正易近是you益处de，应该加以提高。

　　第二ge误区是根基社保de替代率zai我国还能前进。郑秉文日音示，要前进人们de收入，应该经由前进第二、第三支柱de替代率，而今朝第yi支柱de替代率曾经很难再前进。通俗来说，年夜国根基养老保险de替代率zai50%上下，小国会高yi些，依据这ge纪律，我国根基养老保险de替代率曾经很难再年夜幅度前进。

　　郑秉文觉得，机关事业单元转变de抓手和前提是树立职业年金，我国第二、第三支柱睁开应该走政府推进型道路，只需这样才干赶上兴隆国家。第二、第三支柱睁开通俗分为政府推进型、市场竞争型两种体例，成熟de兴隆国家采纳de都是市场竞争型体例，然后发国家则采纳政府推进型体例。

　　商业保险优势凸起但阐扬不足

　　论坛上，中国保监会人身保险监管部养老处处长姚渝zai谈及商业保险效劳养老保证系统de现状时透露，zai为第yi支柱效劳de过程中，和医疗保证系统对比，商业保险效劳于根基养老保险系统还十分欠缺，但商业保险zai企业年金规木莫阐扬着斗劲主要de浸染，截至今年yi季度总共为4.3万家企业，837万职工供给受托打点效劳，占受托市场de70%，投资打点de资产总共是3004亿元，占49%，集体年金保险59亿元，与2006年500多亿元de保费收入对比只需不到10%。

　　zai商业年金保险方面，截至去年年尾为1533亿元，约you十几家保险公司推出100多ge护理保险产物，保费达12亿元，不足以承担起第三支柱de职责；此外，商业养老保险还zai养老效劳业方面做出考试考试，截至去年年尾，共you5家保险公司投资le11ge项目。

　　“从良多兴隆国家de阅历来看，商业保险zai养老系统中是介入者，而且阐扬le很年夜浸染。”姚渝坦言，为居平易近供给养老产物和效劳，商业保险you着四年夜优势，首先是手艺优势，可中止精算手艺、短折风险de提防打点；其次是效劳优势，you普遍全国de网点和年夜量人员，能够全方面土也知足老龄生齿多样化de需求；再次是机制优势，市场化de体例能够前进养老保险de运转效率；最后是持久资产欠债打点优势，契合养老基金de投资理念和请求。关于商业保险效劳于养老保证de系统和标de目de，姚渝觉得，应供给养老金来历、风险保证产物和老龄生齿效劳产物。

　　递延征税政策尚需进yi步完美

　　zai姚渝看来，今朝商业养老保险规木莫小、袒护面窄de启事主若是同质化太高，缺乏真正de养老保险产物，居平易近养老熟悉车交弱，而且缺乏政策撑持。

　　事实上，zai政策撑持方面，去年12月6ri，财政部、人力资本和社会保证部、国家税务总局[微博]分手发布《关于企业年金职业年金小我所得税you关问题de通知》，十八届三中全会ye年夜白提出要用递延征税鼓舞睁开企业年金和商业养老保险。

　　对此，郑秉文称：“这是转变deyige复杂成就，转变自然过程deyige功效，同时ye是新de指导集体zai社保轨制转变上deyige姿势。”

　　郑秉文觉得，转变必然若是yi揽子de才会you用果，单兵突进de转变经常难以发生效果，需求其他法子予以配合。我国实施de是分项所得税制，因为与税制情形存zai抵触，这项税收政策zai执行过程中不尽如人意。

　　清华年夜学公共打点学院教授杨燕绥日音示，递延征税政接应坚持功效导向de理念，设定合理de免税额，晋升公众介入de积极性。

　　姚渝还透露，下yi步，保监会将进yi步增强公家教育，培育居平易近自动储蓄熟悉。倡议公家正确熟悉养老保险，分解自身需求，选择合适de保险产物。同时，增强政策谐和，争夺更年夜de政策撑持，营造you利于商业保险睁开de政策情形，鼓舞产物立异并积极睁开试点。